Penale

SOCIETA’ MALTA ESTEROVESTIZIONE NO SEQUESTRO CONTO In ambito di sequestro conto corrente estero, vale la pena soffermarsi su questa importante sentenza della Corte di Cassazione, la n. 1811/2014 Sez III Penale. Società a Malta ed insussistenza dell’oggetto principale dell’attività societaria in Italia: conseguente insussistenza della sede di direzione effettiva della …

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SPACCIO DROGA INTERCETTAZIONI NON SUFFICIENTI Spaccio droga: sono sufficienti le intercettazioni per confermare una condanna penale? Non sempre a sentire la cassazione. Vi segnaliamo una recente sentenza della Cassazione (la n. 16792, del 25/03/15, III Sezione penale) che determina, in tema di spaccio droga e stupefacenti, che qualora gli elementi …

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RICICLAGGIO FATTURE FALSE PAGAMENTI INFO LINE PER DIFESA PENALE DAL REATO DI RICICLAGGIO: +390532240071 Riciclaggio e fatture false per operazioni inesistenti: non è reato il mezzo di pagamento La Cassazione, in ambito di fatture false, con la Cassazione penale sez. II 30857 2013, conferma un principio analogo già espresso in …

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CAPITALI ESTERI RICICLAGGIO? NON SEMPRE Gentili lettori: non sempre il fatto puro e semplice di detenere dei capitali all’estero spalanca le porte all’accusa penale ed ad una condanna per riciclaggio. Difatti la Suprema Corte, in materia di capitali esteri riciclaggio, con sentenza ud. 25/02/2016, dep. 07/04/2016 n. 13901, (clicca per il …

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SPACCIO DROGA VALORE SOGLIA INFO LINE AVVOCATO PENALISTA PER DIFESA SPACCIO DROGA: +393483610420 Gentili lettori: in tema di spaccio droga valore soglia, non è ravvisabile l’aggravante di cui al comma secondo dell’art. 80 d.P.R. n. 309 del 1990 quando la quantità sia inferiore a duemila volte il valore massimo in …

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ARRESTO ESTERO CARCERE IN ITALIA INFO LINE DIFESA PENALE INTERNAZIONALE: +393483610420 Arresto estero carcere in Italia: è possibile? Mandato Arresto Europeo: cosa succede quando un cittadino italiano o uno straniero regolarmente soggiornante in Italia viene colpito da un Mandato d’Arresto Europeo e viene arrestato per essere condotto in carcere all’estero? …

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TRUST SEQUESTRABILE? SI’ QUASI SEMPRE Trust sequestrabile? Sì. Il trust sembra essere divenuto, in questi tempi, un presunto veicolo di tutela del patrimonio delle persone, la sua fama (e noi aggiungeremo, la sua inutilità) stanno superando quella dell’altrettanto inutile fondo patrimoniale e creando false ed inutili aspettative in soggetti che credono …

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NOTIFICA SOCIETÀ ESTEROVESTITA Notifica società esterovestita. Gentili lettori, in merito alla nullità  (o presunta tale) di notifica di atti tributari a società esterovestite, si segnala un’importante sentenza, precisamente quella della  Comm. trib. prov.le Milano, sez. IX, 23/06/2015, (ud. 22/06/2015, dep.23/06/2015), n. 5694. Di seguito uno studio dell’Avvocato Bertaggia. In detta …

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ESTEROVESTIZIONE SOCIETARIA  FISCO ITALIANO Gentili Utenti, cercheremo di fare luce su un problema sempre più diffuso nel panorama fiscale italiano, esterovestizione societaria delle società formalmente estere ma in realtà italiane: il tutto al fine di trarre adeguati spunti per potersi internazionalizzare senza violare le norme fiscali italiane ed estere. Cercheremo …

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TRASFERIMENTO PERSONE DETENUTE ESTERO INFO LINE H 24 ASSISTENZA ITALIANI DETENUTI ALL’ESTERO: +393483610420 Trasferimento persone detenute all’estero in Italia Molte volte capita che un italiano venga arrestato, processato e condannato all’estero. Si pone allora il problema angosciante di fare ottenere, al cittadino italiano, la possibilità di scontare la detenzione non …

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